Gestion du fonds de roulement de l'entreprise dans des conditions d'utilisation de la stratégie de micro-logistique

Les principaux paramètres de la gestion de l'efficacité du fonds de roulement de l'entreprise supposent la taille des investissements financiers (la taille du dépôt) et la période de règlement avec les fournisseurs.

A l'entrée d'un sous-système micrologistique contrôlédes consommateurs de produits finis, l'argent est reçu dans une certaine quantité et dans un certain laps de temps (la période de règlement avec les clients). En outre, des prêts bancaires à court terme et des fonds pour le remboursement des dépôts sont reçus à l'entrée.

À la sortie d'un micrologiste contrôléDes sous-systèmes pour le paiement des fournitures de ressources matérielles sont reçus après l'expédition des ressources matérielles. La production reçoit également de l'argent pour payer les impôts et les déductions, de l'argent pour rembourser les emprunts bancaires à court terme, des liquidités pour constituer des dépôts, par exemple. l'ensemble de la composante financière du capital de la société.

Gestion du fonds de roulement de l'entrepriseLa sphère de régulation du niveau des fonds sur les comptes de règlement et de dépôt est réalisée comme suit. Tout d'abord, au début de la période de planification, un compte de dépôt est ouvert pour un montant en espèces qui dépasse le montant du dépôt. Dans le cas où ce montant est inférieur au dépôt, le compte de dépôt ne s'ouvre pas. Ainsi, l'ouverture d'un compte de dépôt est reportée jusqu'au moment où la condition excédentaire est remplie. En outre, si sur le compte courant, la réserve de trésorerie actuelle est inférieure à zéro, il est nécessaire de contracter un prêt à court terme auprès de la banque. Si la réserve de trésorerie actuelle dépasse le montant du prêt dans le compte de règlement, qui est le premier dans la file d'attente de remboursement, alors il est nécessaire de rembourser ce prêt.

Dans le cas où le temps de la réception d'un prêtatteint la fin de la période de règlement pour laquelle un prêt à court terme est émis, alors la gestion du fonds de roulement de la société devrait être dirigée vers le remboursement du prêt. Dans le même temps, une partie du prêt est remboursée au détriment du dépôt, pour lequel le montant requis est transféré à partir du compte de dépôt. À la première occasion, la valeur du compte de dépôt est à nouveau restaurée à son niveau précédent.

Réglementation des règlements avec les fournisseurs etla gestion du fonds de roulement de l'entreprise dans ce domaine d'activité est réalisée comme suit. Le fournisseur de ressources matérielles reçoit une proposition du sujet de la gestion sur la valeur d'une période de calcul acceptable. À son tour, le fournisseur de l'entité de gestion reçoit également des informations sur la valeur acceptable de la période de règlement.

Dans le cas où le paiement des ressources matériellessurvient après une période de temps spécifiée après l'envoi des ressources matérielles. Lorsque l'entreprise ne menace pas la faillite, les ressources matérielles de paiement se fait par période de temps plus configurable et le montant des paiements aux fournisseurs, la réduction dont ne conduirait pas à la perte de solvabilité de l'entreprise. En outre, il y a un paiement après le dernier moment de paiement pour le travail. En outre, il y a un paiement des impôts et cotisations depuis la dernière date de paiement des impôts et des cotisations.

Comme le montre la pratique, la gestion des principauxle capital de l'entreprise en tant qu'influences externes (perturbations) présuppose les prix des ressources matérielles et énergétiques et les périodes de paiements pour les paiements. Avec une telle gestion, les méthodes de gestion du capital propre (gestion de l'argent, MM) sont les mêmes, mais il est préférable de considérer celles qui sont les plus efficaces pour résister aux risques. Donc MM devrait être rendu plus dur, de sorte que la sécurité du dépôt était plus importante en importance que la rentabilité.

Résoudre un tel problème peut le sous-système de contrôle, qui fonctionne comme suit.

Le sous-système de contrôle reçoit des informations sur leLes influences externes sur la gestion de l'objet et des informations sur l'état interne du système. En outre, le sous-système de contrôle reçoit des informations sur les résultats de l'objet de gestion: la taille du critère d'optimalité, la valeur réelle des indicateurs, qui impose des restrictions (sous la forme d'indicateurs standards). Tout d'abord, sur la base du montant des actifs et passifs courants sont déterminés par le but de gérer l'objet et imposé des restrictions qui est mis en œuvre au moyen d'un objectif des fonctions complexes.

Si les objectifs de gestion d'objet ne changent pas, la valeur du critère d'optimalité et les indicateurs principaux sont calculés.